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为进一步加强行业内审工作，提高交通建设专项资金效益，规范资金使用管理。根据《阿坝交通运输内部审计工作规范》，按照《局机关采购内部控制制度》的相关规定，经研究同意采购第三方服务机构对汶川、阿坝、马尔康、壤塘、小金、黑水等6个县（市****
一、采购项目名称
农村公路建设养护资金专项审计
二、采购项目基本情况及服务内容
（一）项目基本情况
2023年以来农村公路建设养护资金(包括公路新改建、日常养护、生命安全防护工程等资金)开展专项审计。涉及项目资金76730万元，其中汶川县16180万元、壤塘县8408万元、阿坝县25774万元、马尔康市****
（二）服务内容（包括以下内容但不限于）
1.规划计划方面。是否存在应立项未立项实施的项目；是否存在因建设方案论证不充分，出现占用基本农田、穿越生态敏感区****
2.设计审批方面。是否具有有效的设计文件；是否将交安设施同步纳入设计；设计审批是否规范；设计变更是否按照有关规定报批，是否存在擅自变更等情况。
3.项目招投标方面。勘察、设计、施工、监理是否按照《必须招标的工程项目规定》和《四川省农村公路条例》执行；确认招标范围、招标方式、招标组织形式等关键内容与批复是否一致；是否存在采取“化整为零”“分阶段实施”等形式规避招标；是否设置不合理条款限制或排斥潜在投标人；是否对可能低于成本或者影响履约的异常低价投标和严重不平衡报价进行分析研判，是否依法通知投标人进行澄清、说明，是否存在随意否决投标的情况；是否按规定时限和指定网站公示中标候选人及评标报告有关信息，是否按制度规定和招标文件确定中标人。是否按规定备案招标工作报告。合同签订与招标文件、投标文件的相关内容是否一致，招标人和中标人是否存在另行订立背离合同实质性内容的其他协议，是否存在转包或违法分包等情况。
4.质量监管方面。建设单位是否按要求向县****
5.资金使用监管方面。是否存在资金下拨不及时，挤占挪用、迟拨滞拨、以拨代支，因资金未及时到位影响项目实施进度和质量等问题；是否存在资金安排不合理，超范围使用资金、长期拖欠工程款等问题；是否存在资金使用不合规，优亲厚友、贪污侵占、骗取套取等违纪违法问题。
6.工程验收方面。是否按照设计文件、合同约定等完成建设内容，具备竣（交）工验收条件；是否开展工程质量检测（或交工验收核验）；质监机构是否出具工程质量鉴定报告和工程质量监督管理工作报告，是否督促施工单位按要求限期整改完成验收过程中发现的质量缺陷；是否邀请管理养护单位参与验收。是否存在未竣（交）工验收已通车运营情况。项目竣工结算审计是否及时，项目竣工验收合格后是否及时办理资产交付使用手续，并依据批复的项目竣工财务决算进行账务调整。
7.管养移交方面。交工验收后是否及时移交管理养护单位；管理养护单位是否对接养道路落实责任人员，并开展养护工作，保障道路完好、安全、畅通。
8.农村公路日常养护方面。是否将本级应承担的农村公路日常养护资金纳入一般公共财政预算；是否将省、州****
9.按审计相关规定其他需审计事项。
三、供应商资格、资质性及其他类似效力要求
（一）资格要求：
1.满足《中华人民共和国政府采购法》第二十二条规定：
（1）具有独立承担民事责任的能力（提供以下证明材料：①供应商若为企业法人：提供“统一社会信用代码营业执照”；②若为事业法人：提供“统一社会信用代码法人登记证书”；未换证的提交“事业法人登记证书、组织机构代码证”；③若为其他组织：提供“对应主管部门颁发的准许执业证明文件或营业执照”;
（2）具有良好的商业信誉和健全的财务会计制度（商业信誉提供承诺函原件，加盖鲜章；财务会计制度提供以下证明材料：①可提供近三年任意一年经审计的财务报告复印件；②也可提供近三年任意一年供应商内部的财务报表复印件（至少包含资产负债表）；③也可提供截至响应文件递交截止日一年内银行出具的资信证明（复印件）；④供应商注册时间截至响应文件递交截止日不足一年的，可提供任意时间段的资产负债表复印件或开户银行出具的资信证明复印件或提供在工商部门备案的公司章程；⑤供应商为事业单位或其他组织的可提供其具有健全的财务会计制度的复印件，加盖鲜章）;
（3）具有履行合同所必需的设备和专业技术能力（提供承诺函原件，加盖鲜章）；
（4）具有依法缴纳税收和社会保障资金的良好记录①可提供2023年以来任意一个月的缴纳税收的证明材料复印件（如：主管部门开具的发票或完税证明或网络转账凭证的复印件）；②也可提供具有依法缴纳税收的良好记录的承诺函原件，加盖鲜章；（说明：依法免税的供应商提供相应证明材料）；社会保障资金的良好记录提供以下证明材料：①可提供2023年以来任意一个月的缴纳社保的证明材料复印件（如：主管部门开具的发票或完税证明或网络转账凭证的复印件）；②也可提供具有依法缴纳社会保障资金的良好记录的承诺函原件，加盖鲜章；（说明：依法不需要缴纳社保的供应商提供相应证明材料）；
（5）参加政府采购活动前三年内，在经营活动中没有重大违法记录（提供承诺函原件，加盖鲜章）；
（6）法律、行政法规规定的其他条件（提供承诺函原件，加盖鲜章）；
2.据本项目提出的特殊要求：
（1）供应商单位及其现任法定代表人、主要负责人在投标前三年内不得具有行贿犯罪记录；
（2）截止至投标截止时间前，未在“信用中国”、“中国政府采购网”网站渠道被列入失信被执行人、重大税收违法案件当事人名单、政府采购严重违法失信行为记录名单。（如相关失信记录已失效，供应商需提供相关证明资料。若因供应商为事业单位、团体组织、自然人等原因，在“信用中国”、“中国政府采购网”网站渠道未查询到信息的，视为未被列入失信记录。）
（3）具有国家行政主管部门颁发的会计师事务所执业证书。
（二）其他类似效力要求：
授权参加本次投标活动的供应商代表证明材料。
四、专项审计服务费最高限价
采购预算控价12.0954万元。
五、评审时间及地点
响应文件递交地点：点击登录查看七楼会议室（地址：马尔康市****
递交截止时间：****15:30前。
六、评审及结果公布
由采购单位评审小组根据评审结果在我局网站进行公示后确定供应商，并签订合同。
七、后续服务及其他要求
（一）审计专家必须进行现场核查审计，接到工作后在2个月内提交审计报告，并提供各项审计取证单、相关取证资料，审计报告应全面、真实反映审计工作开展情况、存在的问题及审计结论，并逐条提出明确建议意见。
（二）如因成交供应商的工作人员在履行职务过程中的的疏忽、失职、过错等故意或者过失原因给采购人造成损失或侵害，包括但不限于釆购人本身的财产损失、由此导致的采购人对任何第三方的法律责任等，成交供应商对此均应承担全部的赔偿责任，且点击登录查看有权立即终止合同。
（三）成交供应商应做好后期资料整理归档工作，工作结束后应按采购人资料归集要求归档，并移交釆购人。供应商应做好资料保密工作，如因资料遗失、保管不慎等原因发生泄密问题，由供应商承担相关法律责任。
八、采购单位联系方式
联系人：兰国锋，联系电话：****，****。
