市新能源公司聚材合规经营专项审计服务单位选聘项目标前询价

标前询价函

各服务机构：

根根据《关于进一步加强市****

一、项目概况

（一）项目名称：市新能源公司聚材合规经营专项审计服务单位选聘项目

（二）项目建成地点：宜宾市

（三）服务期限：进场之日起45天内完成。

（四）服务质量要求：符合国家相关规范标准(包括但不限于附页内规范要求)。

二、招标人

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三、基本情况

（一）公司基本情况

宜宾聚材光储供应链管理有限公司（以下简称“聚材公司”），成立于2024年，企业注册资本10000万人民币，是一家从事新能源供应链服务为主的企业。通过天眼查大数据分析，聚材公司参与招投标项目3次，无对外投资。

（二）会计政策执行及主要财务指标情况

聚材公司2024年度审计报告显示资产总计6152万元、营业收入1964万元。

四、服务要求

（一）贯彻执行重大经济方针政策和决策部署方面

检查聚材公司收发文登记、文件资料、市委市政府和主管部门对聚材公司职能目标考核结果、年度总结以及相关会议记录等，检查聚材公司贯彻执行深化改革、提质增效等政策措施。

（二）重大经济决策情况方面

1.检查“三会”议事规则和议事制度建立健全和有效性。检查公司是否制定了重大事项决策制度等。包括对外投资、股权转让、资产处置等重大经营决策、重大项目安排、大额度资金支出事项等管理制度。

2.检查公司重大项目（包括供应链贸易业务、生产经营项目、合作项目等）决策前置工作流程、关键控制点。重点关注重大项目的决策和审批程序，是否存在不合规情形；检查供应链贸易业务前期工作流程、合同签订情况以及经济效益情况，审查是否存在违规操作造成损失以及向特定关系人输送利益的问题。

（三）财务收支及国有资产管理方面

1.检查公司财务报表编制的真实合法性，评价公司会计政策调整运用的恰当性、表外披露的真实合法性等。

2.检查损益的真实合法性，重点是公司营业收入、其他业务收入、投资收益等是否准确，成本费用核算是否真实、合规。关注成本、费用核算是否符合相关规定，有无多记、少记、错记。

3.检查企业资产的真实性和完整性、资产的结构和资产的质量，通过资产获利能力等指标深入分析不良资产的形成原因。检查公司负债的真实性和完整性，是否存在多计、少计负债等问题，结合负债结构、现金流量等，分析公司的资产负债率和偿债能力。

4.检查公司所有者权益的形成、增减变动及会计处理的真实性、合法性。重点关注国家投入资本是否落实产权登记，利润分配的会计处理是否公允。

5.检查公司各项税收的缴纳情况，摸清应缴、实缴金额，关注有无偷逃税款，对多缴、欠缴问题进行原因分析。重点关注企业所得税、增值税和个人所得税的缴纳情况。

（四）公司法人治理及内部监督管理方面

1.检查企业法人治理结构及内部控制制度的建立和运行情况。关注企业发展战略、经营规划、市场运营、财务、销售、环境保护、内部审计等方面的制度建立健全情况。

2.检查企业内部经营业务流程合规及执行情况，重点关注供应链贸易等重要业务流程的合规性及风险控制。

3.检查企业内部控制制度是否有效执行，梳理企业内部管理方面存在的问题并分析问题产生的原因。

4.检查合同管理、招投标管理等法律法规及内控制度执行情况。

（五）落实全面从严治党要求，推进党风廉政建设方面

1.检查公司落实从严治党要求情况，关注上级党委党建目标考核任务完成情况、发挥党委领导核心作用的情况，揭示存在问题。检查领导干部落实党风廉政建设责任制，健全党风廉政建设制度机制情况。

2.检查公司落实中央“八项规定”、省委省政府“十项规定”和反对“四风”情况，重点关注有无大吃大喝、公款送礼、违规发放奖金补贴、私设“小金库”等问题；同时检查业务招待、考察培训、车辆配备、薪酬水平、违规办理补充养老保险、薪酬外领取津贴补贴等情况。

3.检查领导班子廉洁从业情况，揭示违反廉洁纪律规定的问题，关注有无滥用职权导致国有资产严重损失、为民营企业输送利益、私分国有资产的重大违法违规问题。

五、对设计单位的资格要求

（一）依法设立，拥有会计师事务所执业许可证；

（二）具有独立承担民事责任的能力；

（三）具有良好的商业信誉和健全的财务会计制度；

（四）具有履行合同所必须的设备和专业技术能力；

（五）具有依法缴纳税收和社会保障资金的良好记录；

（六）参加本次采购活动前三年内，在经营活动中没有重大违法记录；

（七）法律、行政法规规定的其他条件；

（八）本项目不接受联合体参选。

（九）参与专项审计服务服务团队人员不低于5人，从业年限不低于3年，其中参与专项审计服务实施的注册会计师不低于2名（近三年参加过内控审计或经济责任审计或合规经营审计）。

（十）近三年（****至参选截止时间）以来具有1个类似项目业绩。

类似项目业绩指：供应链类公司的内部审计相关业务资料（时间以合同签订日期为准，须提供合同复印件并加盖鲜章，合同原件备查）。

六、付款条件

具体以签订的专项合同为准。

七、计费方式

参照《四川省发展和改革委员会四川省财政厅关于印发《四川省会计师事务所服务收费管理办法》的通知》（川发改价格〔2013〕901号）文件规定收费标准的80%，并结合各类专业服务市****

八、询价报价要求

请贵单位根据项目情况报出合理价格，并于****15:00前将报价清单盖章扫描件发送至****@163.com。

联系人及联系方式：

刘锐豪（招投标），****；

田文阁（业务），****。

附件：报价清单

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