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一、项目信息
项目名称：点击登录查看2024年度审计报告服务项目
项目编号：****
项目联系人及联系方式： 点击登录查看 ****
报价起止时间：**** 13:14 - **** 20:00
采购单位：点击登录查看
供应商规模要求： -
供应商资质要求： -
二、采购需求清单
| 商品名称 | 参数要求 | 购买数量 | 控制金额(元) | 意向品牌 |
| 年报审计 | 核心参数要求: 商品类目: 年报审计; 描述:服务采购需求附件均为核心参数;一、资金管理审计：:（一）函证银行存款余额，检查银行对账单与账单账面记录是否一致。（二）审查银行存款日记账与总账的核对情况，检查未达账项的处理是否合理。（三）检查大额现金收支的合理性，是否存在异常支付。;二、资金预算执行审计：:（一）审查资金预算的编制是否合理，是否经过审批。（二）检查资金预算的执行情况，是否存在超预算或无预算支付。（三）分析资金收支的结构和趋势，判断资金使用的合理性。;三、资产负债表审计：:（一）核对资产、负债和净资产的账面余额与总账是否一致。（二）函证主要往来账户（如应收账款、应付账款）的余额，确保真实性。（三）检查固定资产和存货的管理、使用及增减情况。（四）审查负债的真实性和分类是否正确，是否存在未入账的负债。;四、收入费用表审计：:（一）审查收入确认是否符合《会计准则》，是否存在提前或延迟确认收入的情况。（二）检查成本费用的归集和分配是否合理，是否存在需列成本费用。（三）分析收入和成本的匹配性，判断盈余的合理性。;五、现金流量表审计：:（一）核对现金流量表与现金日记账、银行存款日记账是否一致。（二）检查经营活动、投资活动和筹资活动的现金流量分类是否正确。（三）分析现金流量的结构和趋势，判断医院的现金流状况是否健康。;六、专项资金审计：:(一)检查专项资金的拨付文件和使用情况，确保资金专款专用或符合项目合同的要求，检查是否存在挪用、挤占、虚列支出或违规使用资金的情况。;七、内部控制审计：:（一）审查医院的财务管理制度是否健全、是否涵盖预算管理、资金管理、资产管理等方面。（二）检查财务管理制度的执行情况，是否存在内部控制缺陷。（三）检查固定资产和存货的管理是否规范，是否存在资产流失或浪费的情况。;采购需求:详见服务采购需求附件; 次要参数要求: | 1项 | 40000.00 | - |
买家留言：-
附件： 点击登录查看2024年度审计报告服务项目.doc
响应附件要求：资格资质要求：
一、会计师事务所执业证书、有效的注册会计师资格证。
二、驻场人员3人，其中：注册会计师1人，会计专业中级或以上人员2名，驻场人员与提供资质人员保持一致。
三、中小微企业声明函。
四、有二级及以上医院审计业务合同不少于2个。
五、具有行政事业单位会计监督检查服务项目不少于2个。
（以上内容需提供原件并加盖公章，以PDF格式上传）
三、收货信息
送货方式: 送货上门
送货时间: 工作日09:00至17:00
送货期限: 竞价成交后30个工作日内
送货地址： 新疆维吾尔自治区 博尔塔拉蒙古自治州 博乐市****
送货备注： -
四、商务要求
| 商务项目 | 商务要求 |
| 落实政府采购政策需满足的资格要求： | （1）财政部、国家发展改革委、生态环境部、市**** |
| 商务要求 | 1.交货时间:合同签订后1个月内出具《点击登录查看2024年度审计报告》。 2.服务地点：点击登录查看 3.验收要求：根据《中华人民共和国会计法》、《政府会计制度》、《医院财务制度》等相关制度，出具《点击登录查看2024年度审计报告》。 （原件一式五份） 4.履约期限：审计机构需在合同签订1个月内完成审计任务。 5.售后服务要求：审计完成后，需对问题整改情况进行跟踪，确保整改到位。 6.违约责任：一、乙方工作中须遵守廉政纪律、职业道德以及其他相关规定，在服务期间获取的数据、信息及资料等承担保密义务，不得擅自透露给任何第三方，如因乙方原因导致采购人相关数据和资料泄露的，乙方承担相应法律责任并向甲方支付合同总金额30%违约金。二、不能按期完成，向甲方支付合同总金额5%违约金。 7.其他要求：一、审计报告需包括财务报告、审计意见、重大事项说明等，且应盖有会计师事务所单位章和注册会计师的执业专用章。二、审计中发现的问题，需提出整改建议，附赠管理建议书。三、一年内对所审计事项提供相应的咨询、建议及服务（必要时提供现场指导）。 8.中小企业付款方式：自交付之日起30日内支付款项，合同另有约定的，付款期限最长不得超过60日（中小微企业付款方式）。 |
