广元市政务服务和数据局2024年度部门预算执行情况审计结果公告

根据《中华人民共和国审计法》有关规定，广元市****

一、基本情况

市****

审计结果表明，市政务服务和数据局基本按照相关财会制度的规定进行会计核算，会计数据基本真实；建立并完善了政府采购管理、财务管理等内部控制制度并得到较好执行；落实优化营商环境政策措施，推动政务服务数字化，实现多项业务“一网通办”，提高了办事效率和服务质量；建设“惠企政策精准推送平台”，实现惠企政策精准推送;预算绩效目标设置基本合理，预算执行总体情况较好。本次审计也发现，市政务服务和数据局存在资产管理不到位、落实“过紧日子”要求不到位、未按规定用途使用财政预算资金等问题,需要加以纠正和改进。

二、审计发现的主要问题

（一）国有资产资源统筹方面存在的问题

1.结余资金管理不规范。

2.资产管理不规范。

（1）部分无形资产使用率较低。

（2）未定期对账盘点固定资产。

（3）固定资产账实不符。

（4）固定资产账表不符。

（5）部分资产登记信息不准确不完整。

（二）落实“过紧日子”要求方面存在的问题

1.超预算列支培训费。

2.违规列支会议费。

（三）政府采购及项目投资管理方面存在的问题

1.个别采购项目执行管理不规范。

2.个别合同签订审查不严，财政资金存在重复支付的风险。

（四）部门预决算编制方面存在的问题

1.未按规定用途使用预算资金。

2.挤占财政资金。

3.超实际需求申领预算，导致预算执行进度慢或资金闲置。

4.会计核算不规范。

（1）个别固定资产入账不准确。

（2）个别固定资产未及时核销。

（五）政务信息系统安全方面存在的问题

1.数据监管存在薄弱环节。

（1）系统数据存在较大的安全风险。

（2）部分定级信息系统未按规定备份。

（3）数据安全管理措施执行不到位。

2.网络缺乏有效安全防御。

三、审计处理情况和建议

对上述问题，市审计局已依法出具了审计报告并明确了整改要求。从严格执行财经纪律，强化资产管理，强化预算执行约束，提高资金使用绩效，健全数据安全治理体系，强化安全制度执行刚性等方面提出了审计建议。审计机关指出问题后，市政务服务和数据局正在积极整改。