2026日照市献唐学校采购信息

日照市献唐学校采购管理制度

第一章总则

第一条为了加强学校采购业务管理，规范采购业务行为，防范采购业务活动中的差错和舞弊，根据财政部《内部会计控制规范-采购与付款》等法律法规，结合本校采购业务特点和管理需要，制定本制度。

第二条本制度所指采购业务包括采购计划、采购订单、合同订立、物资入库、购货发票、登记应付账款和支付货款等业务。

第三条本制度适用于学校内部各科室的采购业务管理与控制。

第二章岗位分工与授权批准

第四条建立采购业务岗位责任制，明确规定各岗位的职责与权限，确保办理采购业务的不相容岗位相互分离、制约和监督。

第五条物资采购业务严格规范和执行如下程序：

一、请购与审批，涉及到学校的“三重一大”事项，必须以议题的形式提报，会议研究，落实。

二、询价与核价。

三、确定供应商。

四、订立合同。

五、采购与验收。

六、物资入库。

七、账簿登记与支付采购款。

第六条采购业务的基本分工如下：

一、相关科室负责提交采购审批。

二、后勤服务中心负责编制物资采购计划，组织询价与价格谈判、签订合同、采购物资等业务。

三、财务室负责结算采购款项、登记存货及应付账款等。

四、后勤服务中心负责根据采购计划办理物资入库，登记保管账等。

五、后勤服务中心负责物资入库前的质量验收。

第七条办理物资采购、核价与付款业务的员工应当具备良好的业务素质和职业道德。

第八条物资的采购价格、付款政策要严格执行学校授权文件的规定，各级审批人要在授权范围内行使职权，不得超越审批权限。

第九条授权后勤服务中心、财务室分别办理物资订购、检验、收发存和付款业务，其他任何部门均无权经办采购与付款业务。

第十条对于重要的、技术性较强的采购业务，应当专家评审、集体决策制度。

第三章计划与审批控制

第十一条学校对采购业务实行严格的计划管理和采购目标责任制。

第十二条后勤服务中心要将年度采购目标层层分解落实到各个采购岗位，并将目标分解落实情况报学校备案。

第十三条实施物资采购的具体依据是《物品购置审批单》。《物品购置审批单》中须列明如下事项：

一、物品购置的理由及申请时间。

二、物品购置的名称、规格型号、数量和技术要求。

三、使用部门及物资用途。

四、申请科室负责人及相关学校领导签字。

第四章采购价格控制

第十四条物品采购过程中的价格决策要做到科学有效、公开公正、比质比价、监督制约，杜绝采购过程中的不正当行为发生。

第十五条后勤服务中心要广泛收集采购物资的质量、价格等市场信息，掌握主要采购物资的信息变化。

第十六条物资采购价格的确定要履行询价、谈判、审批、和备案五项程序：

一、询价：按照学校批准的《物资采购计划》，根据采购项目的时间要求，在了解市场行情、参考过去采购记录的基础上，向供应商咨询价格。接受询价的供应商应在三家以上，询价过程和供应商的报价要如实登记备案。

二、谈判：采购科室与供应商进行价格谈判，力争以较低的价格签订采购合同。

三、审批：合同须经校长审批后，加盖合同专用章。

四、备案：采购科室与供应商签订的《物资采购合同》原件，交财务部备案、保管。

第五章采购与验收控制

第十七条根据采购物资的性质不同，分别采取如下采购方式：

一、一般采购物资在货比三家的基础上，采用订单或合同订购方式采购。

二、小额零星物品采用择优定点采购方式。

三、符合《招标管理制度》的采购业务及设备购置一律实行招标采购。

第十八条除仅有唯一供货单位或本校有特殊要求外，主要物资的采购应当选择两个以上的供货商要从质量、价格、供货能力、信誉等方面择优定点采购。

第十九条主要物资采购及有特殊要求的物资采购，应当审查供货单位资格，对已确定的供货单位，应当及时掌握其质量、价格、信誉的变化情况。

第二十条物资采购到校，需办理如下验收入库手续：

一、仓库保管员核实到库物资是否与《物品购置审批单》规定的品名、数量等信息相符。检验物资是否合格(特殊物资应由专业人员检验)。凡核实无误的，保管员根据发票及送货清单开具《物资入库单》。

二、《物资入库单》经保管员签字后生效，财务部据此登记账簿和办理有关结算事宜。

第二十一条到库物资与《物品购置审批单》不符或质量检验不合格的，一律不予办理入库和结算手续。

第二十二条质量检验人员应当严格按标准和程序进行检验，并对检验结果承担责任。

第六章货款支付与账目核对

第二十三条采购物资的付款由财务室负责，付款的依据要同时满足如下条件：

一、订有采购合同的，要参照合同规定的时间、方式、金额付款（设计学校“三重一大”事项的需提交学校领导签字确认后的会议纪要）。

二、要在货币资金预算范围内付款。

三、要在对采购发票、验收证明等相关凭证的真实性、完整性、合法性及合规性进行严格审核、确认无误的前提下，办理付款。

第二十四条财务室要加强应付账款管理，办理结算与付款事宜。

第二十五条采购入库的物资在保管或使用过程中，发现数量和质量不符合要求的，采购科室要及时与供应商联系，并分别情况按以下程序进行处理：

一、数量不足的，要求供应商予以补足。

二、质量问题，尚能使用的，要求供应商给予价格折让。

三、不能使用的，要求供应商退货或换货。

四、退货通知单应及时报送财务部入账。

日照市献唐学校

2026年9月